关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知
作者:法律资料网 时间:2024-07-05 08:40:04 浏览:9773
来源:法律资料网
关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知
财政部 发展和改革委员会 中国人民银行等
关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知
财预[2010]412号
各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、发展改革委，中国人民银行上海总部、各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行，各银监局：
为切实贯彻落实《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发[2010]19号，以下简称《通知》），现就相关事项通知如下：
一、关于抓紧清理核实并妥善处理融资平台公司债务
清理核实融资平台公司债务是规范管理的前提。纳入此次清理核实范围的融资平台公司是指截至2010年6月30日，由地方政府及其部门和机构、所属事业单位等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，具有政府公益性项目投融资功能，并拥有独立企业法人资格的经济实体，包括各类综合性投资公司，如建设投资公司、建设开发公司、投资开发公司、投资控股公司、投资发展公司、投资集团公司、国有资产运营公司、国有资本经营管理中心等，以及行业性投资公司，如交通投资公司等。
清理核实的债务是指截至2010年6月30日，融资平台公司通过直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。
融资平台公司债务经清理核实后按以下原则分类：融资平台公司因承担公益性项目建设运营举借、主要依靠财政性资金偿还的债务；融资平台公司因承担公益性项目建设运营举借、项目本身有稳定经营性收入并主要依靠自身收益偿还的债务；融资平台公司因承担非公益性项目建设运营举借的债务。
《通知》中“公益性项目”是指为社会公共利益服务、不以盈利为目的，且不能或不宜通过市场化方式运作的政府投资项目，如市政道路、公共交通等基础设施项目，以及公共卫生、基础科研、义务教育、保障性安居工程等基本建设项目。
《通知》中“融资平台公司因承担公益性项目建设举借、主要依靠财政性资金偿还的债务”，是指融资平台公司因承担公益性项目融资任务举借，根据协议约定、项目性质或相关政策规定确定，偿债资金70%以上（含70%）来源于一般预算资金、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、预算外收入等财政性资金的债务。上述财政性资金暂不包括已注入融资平台公司的土地使用权出让收入、因承担政府公益性项目建设获得的土地使用权出让收入返还、车辆通行费等专项收费收入。
《通知》中“在建项目”是指截至2010年6月30日，经相关投资主管部门依照有关规定完成审批、核准或备案手续，并已开工建设的项目。为避免损失浪费，防止出现“半拉子”工程，应当妥善安排在建项目的后续资金。“对还款来源主要依靠财政性资金的公益性在建项目，除法律和国务院另有规定外，不得再继续通过融资平台公司融资”中的“法律和国务院另有规定”是指对按照《中华人民共和国公路法》、《国务院关于加强国有土地资产管理的通知》（国发[2001]15号）等法律和国务院规定可以融资的项目，以及经国务院核准或审批的重大项目，如城市快速轨道交通项目等，可暂继续执行既定融资计划。
《通知》中“信贷审慎管理规定”是指人民银行和银监会发布的相关信贷政策与管理规定及银行自身信贷管理要求，如《固定资产贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2009年第2号）、《流动资金贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2010年第1号）、《项目融资业务指引》（银监发[2009]71号）等。
《通知》中“对不符合上述要求的项目，地方政府要尽快进行清理，妥善处置”，是指地方政府应根据实际情况，按照国家产业政策、土地政策、环境保护政策、信贷审慎管理规定及宏观调控政策等要求，对相关项目采取整改、终止等措施，妥善处置。对于整改后仍不符合上述要求的项目，银行不得再发放新的贷款。如果融资平台公司贷款风险缓释措施不到位，必须按照有关法律法规规定采取足额追加抵质押等措施，否则银行不能追加贷款。
《通知》中“逐包打开”是指要将贷款包内的每笔贷款一一对应到合格的项目，甄别贷款包的潜在风险，确实存在合规性问题和风险问题的，要采取相应保全措施。
《通知》中“逐笔核对”是指对融资平台公司贷款进行逐笔核实查对，从借款主体、担保主体、贷款管理等方面查找贷款存在的风险和问题。
《通知》中“重新评估”是指重新评估贷款对应的项目的合规性和可行性，项目的效益性以及还款来源的充足性和持续性，项目资本金的可靠性，项目融资需求的合理性，项目资金使用的真实性等方面存在的风险和问题，确保项目债务水平与还款水平相匹配。
《通知》中“整改保全”是指针对自查发现的风险和问题，在制度建设、项目合规性、贷款管理、操作流程、还款来源、抵押担保等方面采取的整改保全措施。按照“规范退出、保全分离”的原则，对于清理规范后自身具有稳定的经营性现金流，能够全额偿还贷款本息且符合一般商业公司经营性质的融资平台公司，银行应将该类公司的贷款整体纳入一般公司类贷款进行管理；对于清理规范后自身具有一定的经营性现金流，能够部分偿还贷款本息的融资平台公司，银行应采取补充完善合同手续、增加新的借款主体和担保主体等整改保全措施，强化还款约束，将其中规范后满足一般公司类贷款条件的贷款从融资平台公司贷款中剥离，纳入一般公司类贷款管理。
二、关于对融资平台公司进行清理规范
对融资平台公司进行清理规范时，对于其他兼有不同类型融资功能的融资平台公司，包括为政府投资项目（含公益性项目）融资而组建，不承担具体项目建设、项目经营管理职能，且与下属子公司仅是股权关系的国有资产运营公司、国有资本经营管理中心等类型的融资平台公司，也要按照规定原则进行清理规范。
《通知》中“承担有稳定经营性收入的公益性项目融资任务并主要依靠自身收益偿还债务”，是指融资平台公司因承担公益性项目融资任务举借，且偿债资金70%以上（含70%）来源于公司自身收益。融资平台公司自身收益除项目本身经营性收益外，还包括已注入融资平台公司的土地的出让金收入和车辆通行费等其他经营性收入。
《通知》中“今后地方政府确需设立融资平台公司的，必须严格依照有关法律法规办理，足额注入资本金，学校、医院、公园等公益性资产不得作为资本注入融资平台公司”的“今后”是指2010年7月1日以后（含7月1日）；“公益性资产”，是指为社会公共利益服务，且依据有关法律法规规定不能或不宜变现的资产，如学校、医院、公园、广场、党政机关及经费补助事业单位办公楼等，以及市政道路、水利设施、非收费管网设施等不能带来经营性收入的基础设施等。
三、关于加强对融资平台公司的融资管理和银行业金融机构等的信贷管理
融资平台公司融资和担保要严格执行《通知》中相关规定。经清理整合后保留的融资平台公司，其融资行为必须规范。《通知》中“向银行业金融机构申请贷款须落实到项目，以项目法人公司作为承贷主体”的规定，是指贷款资金应用于项目本身，承贷主体应为具有独立承担民事责任的市场主体。《通知》中“凡没有稳定现金流作为还款来源的，不得发放贷款”，是指对于自身没有稳定经营性现金流或者没有可靠偿债资金来源的融资平台公司，银行业金融机构等不得发放贷款。
银行业金融机构等要严格规范信贷管理，切实加强风险识别和风险管理。银行业金融机构的项目贷款审查流程、程序、授权授信等要严格按照商业贷款审查标准，不得放松信贷管理条件。《通知》中“向融资平台公司新发贷款要直接对应项目，并严格执行国家有关项目资本金的规定”的“项目”是指要符合《通知》第一部分所要求的“符合国家产业政策、土地政策、环境保护政策、信贷审慎管理规定及宏观调控政策等要求的项目”。
四、关于坚决制止地方政府违规担保承诺行为
《通知》明确，地方政府在出资范围内对融资平台公司承担有限责任，实现融资平台公司债务风险内部化。自《通知》下发之日起，对于融资平台公司的新增债务，地方政府仅以出资额为限承担有限责任。如果债务人无法偿还全部债务，债权人也应承担相应责任。
《通知》中“直接、间接形式为融资平台公司提供担保”包括但不限于下列各种形式：为融资平台公司融资行为出具担保函；承诺在融资平台公司偿债出现困难时，给予流动性支持，提供临时性偿债资金；承诺当融资平台公司不能偿付债务时，承担部分偿债责任；承诺将融资平台公司的偿债资金安排纳入政府预算。
五、关于加强组织领导，确保工作落实
各省（区、市）人民政府财政部门要会同发展改革部门、人民银行分支机构、银监会派出机构等，抓紧制定具体实施方案，建立协调机制，配备专职人员，加强对这项工作的指导监督。
各省（区、市）人民政府财政部门要于2010年10月31日前将地方政府融资平台公司债务清理核实情况报告报送财政部，抄送发展改革委、人民银行和银监会。报告应由各省（区、市）人民政府负责人签字并加盖公章，包括以下内容：本次融资平台公司债务清理核实工作的组织实施情况；债务核实情况（包括债务总量、分类、分级等情况）；特殊事项及说明；问题及政策建议等。
各省（区、市）人民政府按照《通知》要求于2010年12月31日前上报国务院的加强地方政府融资平台公司管理工作落实情况报告应由各省（区、市）人民政府负责人签字并加盖公章，包括以下内容：组织实施情况；债务总量、分类、分级等情况；在建项目后续资金安排情况；规范管理的具体措施及效果；特殊事项及说明；问题及政策建议等。
财政部 发展改革委 人民银行 银监会
二○一○年七月三十日
重大突发事件的法律规制建设之我见
牛建国 彭传雨
内容提要：近年来，我国自然灾害不断，洪水、SARS、雪灾、地震、甲型H1N1,世界上其他国家和地区也频繁的发生自然灾害和恐怖袭击，面对种类日益繁多的重大突发事件，如何及时有效调集人员、财政及各方面力量进行救援，成为了关系我国社会稳定和发展的一个重要课题。本文的研究目的正是通过对我国突发事件现有相关法律制度研究，联系我国现实环境，找出适合的改良方案，进一步完善我国的重大突发事件相关法制建设，以应对突如其来的灾难，最大限度减少国家和人民的损失。（全文共9865字）
关键词:法律、重大突发事件、危机、应急管理
引言
近年来，各种重大突发事件的频繁发生，随之产生的如何有效应对重大突发事件问题成为了全世界都在关注的一个重大问题。想要以最有效的手段应对重大突发事件，使人民的生命财产损失降至最低，用最短的时间恢复社会秩序，建立完善的重大突发事件法律制度无疑是重中之重。
虽然近年来我国在突发事件应急管理的法制建设方面取得了一定的成就，早于97年就己颁布《中华人民共和国防震减灾法》(以下简称《防震减灾法》)，又于07年颁布了《中华人民共和国突发事件对应法》(以下简称《突发事件应对法》)，但通过2008年汶川地震的实际运行来看，其效果并不理想。因此，本文通过对我国的重大突发事件应急管理法律制度建设存在的问题进行研究，结合现有相关立法，提出我国重大突发事件立法的建议，力求使我国的相关法律体系得到更好的完善。
一、重大突发事件基本理念
（一）重大突发事件的概念、特点及分类
近年来，随着各种灾害频发，“重大突发事件”这一词语被越来越频繁的使用于各种场合。但对如此高频使用的一个词语学界至今都没有一个明确的定义。也许正是因为没有一个明确的定义，“重大突发事件”这个高频词汇，在很多场合下都被滥用。而且，与国际上诸如此类的平行概念在转换的过程中，存在着很大的不准确性。另外，由于重大突发事件这一词语本身存在着一定的概括性，使得其范围及分类就显得愈加的模糊和混乱。
1、重大突发事件的概念
关于这一词语的概念，比较有代表性的解释是欧洲人权法院作出的，即“一种特别的、迫在眉睫的、影响全体公民，并对整个社会的正常生活构成严重威胁的危机或者危险局势”。
重大突发事件在美国又被称为重大紧急事件，美国对重大突发事件的定义大致可以概括为:由美国总统宣布的，在任何情形、任何场合下、在美国的任何地方发生的需要联邦政府介入，提供补充性援助，以协助州或地方性政府挽救生命、确保公共卫生、安全和财产或减轻、转移灾难所带来的威胁的重大事件。
我国法律领域内“重大突发事件”的概念和范围，历来较为模糊。在不同的法律部门中，通常有着截然不同的含义。如在《刑法》和《红十字法》中，其通常指代“重大自然灾害”；在《人民警察法》中，则指“严重违反社会治安的事件”；在《国防交通条例》中又特指“突发的战争、武装冲突等”。 可见，重大突发事件这一法律概念在我国的法律领域仍属于一个界定较为不明确的非专业性词语。直至《突发事件应对法》颁布，这一概念才稍显明确。根据《突发事件应对法》规定，突发事件，是指突然发生，造成或者可能照成严重社会危害，需要采取应急处置措施予以应对的自然灾害、事故灾害、公共卫生事件和社会安全事件。 而根据突发事件的危害程度、影响范围来分，又可分出重大突发事件。
2.重大突发事件的特点
重大突发事件，虽然种类繁多、形态各异，但其既然能够作为一类事件的统称，必然有着某些内在的联系和相近的特点。本文认为，重大突发事件主要存在以下几种主要的特点:
第一，发生的突然性和不可预测性。所谓“突发事件”，当然最主要的特征还是集中在“突发”二字上，延展开来讲，主要就是其发生的突然性和不可预测性。这类事件的发生，往往都超出人们的预料和想象，没有任何征兆，也无法给人们充分的时间进行应对准备。这就是突发事件在处理上要比其他常规事件棘手得多的原因所在。
第二，后果的严重性。既然是“重大突发事件”那么其特点之一必然要落脚到“重大”二字上，因此重大突发事件，必须还要具备后果的严重性，也就是说，这件突然发生的事，还必须足以造成严重的后果，对一定数量的人、一定数量的财产或是足够多的社会一部分造成深远的影响。
第三，处理的紧迫性。重大突发事件，因为是突然发生的，人们对其到来完全没有准备，如果不能及时处理好这件事情，后果是非常严重的。因此，要想有效的抑制住这些突如其来的灾难，速度无疑是必不可少的。因此，重大突发事件，还有一个非常鲜明的特点，就是处理上的紧迫性。
3.重大突发事件的分类
之前很多学者以及各类学术论著都根据其发生机理、严重程度、应对方法的不同，对重大突发事件进行了较为详细的分类。而根据我国07年新颁布的《突发事件应对法》，结合众多的学术观点，可以对重大突发事件作如下分类:
第一，重大自然灾害。主要包括损失严重的干旱洪涝、霜雨雷电、火灾地震等大自然加诸于人类身上的灾害。如98特大洪水、5 12汶川地震等。
第二，重大事故灾害。主要涉及一些人为因素造成的重大生产安全性事故。如山西煤矿塌方、杭州地铁塌陷事故等。
第三，重大公共卫生事件。特指关系人们生命及健康的疾病类重大突发事件。如我国03年的SARS、09年甲型H1N1。
第四，重大社会安全事件。这类突发事件通常与政治军事暴动有关。具体包括一些游行、恐怖袭击等。
对重大突发事件进行合理的分类，有利于政府及有关方面在研究并制定相关应对策略时能够因“事”而异，有效提高对重大突发事件的防御水平，加大解决力度，尽可能的降低重大突发事件对社会造成的危害。
(二)重大突发事件应急管理涉及的宪法及行政法问题分析
重大突发事件的爆发，如果处理不当，往往会贻误危机处理的最佳时期，从而造成不可挽回的损失。因此，如何在最短的时间内有效的对重大突发事件进行控制，就显得弥足重要。世界上不同国家对重大突发事件的处理模式相差很大。美国主要以联邦应急计划为法律基础，总统直接领导，联邦紧急事务管理局等核心机构协同运作;日本主要由内阁总理负责，内阁官员直接管辖，力求做到国防安全危机管理与防灾减灾为一体。
由于历史及现实等多种原因，导致我国的行政法起步较晚，虽然早在唐朝时期就己经开始出现行政法典，但与现代意义的行政法之间存在着本质的不同。我国直到70年代末、80年代初才涌现出一批研究行政法的专家，现代意义的行政法概念才开始进入人们的视野。而我国的宪法，大多是对社会制度及体制进行了原则性的广义规定，对其中的细节性规定又相对缺乏。这样一种大的法律环境导致我国在重大突发事件处理上实行的是政府管理模式。虽然重大突发事件的政府管理模式具备了诸如速度快、资金足、协调性高等优点，但作为一个法律工作者绝不能仅以客观的效果来评价政府的行政管理行为的恰当性，这当中的很多措施对社会的正常秩序重新予以调整，涉及方方面面的法律问题，有的甚至涉嫌执法违法，应该引起法学界重视。而且在当今法治优于人治的大环境下，这种传统的重大突发事件管理模式由于缺乏相关的法律依据及授权，而显得有些“先天不足”。因此，将重大突发事件的应急管理由政府模式上升到法律模式，是十分必要的。
1.权力的制约
孟德斯鸠曾经在《论法的精神》中说过:“要防止权力滥用，就必须用权力制约权力”。由此可见，失去约束的权力，必然导致权力的滥用。行政权力应当也必须受到制约，在法律界基本已经不存在任何异议了。所不同的是，处于重大突发事件爆发的特殊时期，被法律授予的行政权力较之普通的行政权力通常具有更强的集中性和扩张性，只有这样，才能对紧急出现的重大突发事件进行强有力的控制。那么，这种处理重大突发事件的更加强有力的行政权力是否需要制约呢?资产阶级法学家认为:“一切有权力的人都容易滥用权力，这是万古不变的一条经验，有权力的人们使用权力一直到遇到有界限的地方才休止”。 由此可见，即使是重大突发事件爆发的特殊时期，行政权力也是需要制约的。
2.人权的保护
政府权力的运行和法律的实施，目的都在于对人权的保护。积极、快速、有效的对重大突发事件进行处理和控制，归根到底，也是体现了现代法治和民主对人权的尊重和保护。在现代宪政思想的指导下，人权保护无疑对重大突发事件应急管理的法律制度构建提供了一个正当且合理的立足点。
3.权利的限制
在重大突发事件爆发这一紧急特殊情况下，行政权力的集中和扩张必然意味着民众权利的缩小和限制。但应当看到的是，此时小范围民众权利的部分剥夺，目的在于使得更多的人的权利得到更好的保护。因此，立法上对此时个别民众部分权利作出适当限制也是正当合理的。
二、我国重大突发事件法制建设存在的主要问题
虽然近几年来我国在重大突发事件立法上取得了一定的成绩，但是，很多领域还存在着不足，已有的法律、法规也在实施时发现一些急待改进的地方。具体而言，我国的重大突发事件法制建设主要存在以下问题:
（一）现有法律适用上的混乱与冲突
我国现有的重大突发事件法律、法规层次相对混乱，既有全国人大制定的法律，也有诸多的行政法规及部门规章。另外重大突发事件本来就种类繁多，适用的法律也各不相同。因此，造成了重大突发事件法律适用上的混乱局面。
本文仅以水资源及防洪这一类重大突发事件可以适用的法律、法规为例进行说明。由全国人大及其常委会通过的真正意义上的全国性法律有《水法》、《防洪法》，行政法规有《防汛条例》、《水库大坝安全管理条例》、《蓄滞洪区运用补偿暂行办法》、《军队参加抢险救灾条例》等。其余的部门规章以及众多的地方性规章暂且抛开不谈，再另加一部广泛适用的《突发事件应对法》。如此纷繁复杂的法律，在水患发生的紧急时刻，如何选择最有效的法律、法规适用，已非一件易事了。
（二）重大突发事件立法空白领域
在重大社会安全突发事件类相关法律、法规中，虽有《戒严法》，但从各国实践来看，其主要适用于国内非常严重的动乱、暴乱或骚乱。在发生一些小规模民众性骚动时，适用《戒严法》只会造成人力、物力、财力的浪费。因此，现阶段我国急需一部主要针对国内小规模武装冲突的法律、法规。
恐怖袭击属危险级别较高的重大突发事件，但由于历史和国情等诸多原因，与美国、中东等其他国家比较，我国属于恐怖袭击爆发频率相对较小的国家。但自从美国“911”恐怖袭击以来，恐怖袭击的风潮逐渐在世界各国兴起。据不完全统计，仅2003年上半年，陕西西安共发生恐怖爆炸案11起，既遂4起、未遂2起、恐吓5起。 由于我国一直以来缺乏应对恐怖袭击的实战经验，因此国内目前对恐怖袭击的应对方案仍停留在反恐训练等事务层面。虽然我国也参加了一些有关反恐怖的国际条约，但根据国际惯例，国际法并不能作为我国的国内法直接应用，还需要转化成相关的国内法才能发挥其应有的作用。因此，严格来讲，我国还没有一部真正意义上的反恐怖法，可谓是我国突重大发事件类法律、法规的一大空白。
（三）常设性应急机构的缺位
重大突发事件类应急法律、法规的内容固然重要，但具体适用效果如何，还要看实施机构的设置及运作。目前看来，我国重大突发事件应急类法制建设工作经过这些年的发展，已经取得了一定的效果和成绩，但仍然没有一个具体的处置有关突发事件的常设性应急机构。事实上，想要及时有效的处置重大突发事件，需要上下左右多个部门的联合作业，此时，一个能够有效协调各个部门应急工作的常设性应急机构的设置就显得尤为重要。
（四）重大突发事件发生时紧急行政权力的授予及规制不具体
关于做好《建筑工程抗震设防分类标准》和《建筑抗震设计规范》实施工作的通知
住房和城乡建设部
关于做好《建筑工程抗震设防分类标准》和《建筑抗震设计规范》实施工作的通知
建标函[2008]225号
各省、自治区建设厅，直辖市建委（规委），国务院各有关部门，新疆生产建设兵团建设局，各有关单位、有关协会：
为贯彻落实党中央、国务院有关精神，根据国家有关抗震防灾法律法规和汶川地震灾后恢复重建要求，我部组织对国家标准《建筑工程抗震设防分类标准》和《建筑抗震设计规范》进行了修订，并已正式发布实施。为做好标准的实施工作，现将有关事项通知如下：
一、新发布的《建筑工程抗震设防分类标准》和《建筑抗震设计规范》（以下简称新标准）对保证建筑工程质量，指导灾区恢复重建，提高我国建筑工程抗震设防能力，保护人民生命财产安全具有重要意义。各地、各部门和各有关单位要认真做好新标准的实施工作，加强组织学习和宣贯培训，做到正确理解、严格执行、监管到位，确保建筑工程质量。
二、自新标准实施之日起，新建、改建、扩建建筑工程的抗震设计应按照有关法律法规要求，认真执行新标准的有关要求，其中，强制性条文必须严格执行。
三、对于建设项目，尚未通过施工图设计文件审查的，必须按照新标准修改设计；已通过施工图设计文件审查，尚未取得施工许可证和已经取得施工许可证还未开工的，鼓励按照新标准调整设计；已取得施工许可证并已开工的，可按照经审查合格的施工图设计文件以及有关施工和验收的标准规范进行施工和验收。
四、地震灾区因灾受损的既有建筑工程，其建筑抗震鉴定、修复和抗震加固，应按照国家和地方有关建筑鉴定加固的法律法规、政策规定和标准规范执行。
中华人民共和国住房和城乡建设部
二○○八年八月四日
